Daňové priznanie k DPH pri nesprávne vystavenej faktúre v roku 2018

2018.08.2.2 Daňové priznanie k DPH pri nesprávne vystavenej faktúre v roku 2018

Ing. Ivana Glazelová

Prosíme Vás o radu pri oprave dokladu. Dňa 25. 5. 2018 sme vystavili klientovi faktúru za služby - základ dane + DPH = 130 € + DPH. Klient až po upozornení v auguste o nezaplatení faktúry reagoval, že faktúru nezaplatí, lebo je vystavená na zlú sumu. Naša vystavená faktúra bola riadne zaevidovaná a priznaná v DPH ešte v máji. Klient nám až teraz napísal, že túto faktúru nemôžu zaevidovať a žiada o storno faktúry a následne o vystavenie novej faktúry na novú sumu. Prosím Vás ako mám postupovať v takomto prípade. Musím urobiť dodatočné daňové priznanie a dodatočný KV za 2.Q 2018? Alebo môžem urobiť storno faktúru aj s dnešným dátumom a následne vystaviť novú faktúru a zahrnúť ju v daňovom priznaní za 3.Q 2018?

Je potrebné vychádzať z toho či ide o opravu základu dane…